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南乐县医疗保障局2020年度 预算执行及其他财政收支情况审计结果

发布时间:2021-07-21 10:33:44   来源:县政府
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南乐县审计局

审计结果公告

 2021年第1

 

南乐县医疗保障2020年度

预算执行及其他财政收支情况审计结果

 

南乐县审计局2021514日至68日,对南乐县医疗保障2020年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下:

一、被审计单位基本情况

(一)南乐县医疗保障基本情况

南乐县医疗保障2019年6月成立,属县政府组成部门,正科级行政单位,县财政一级预算单位,财政收支执行政府会计制度。工作职责为组织拟订全县各项医疗保障制度全县医疗保障基金监督管理办法并组织实施建立健全医疗保障安全防控机制,推进医疗保障基金支付方式改革组织实施全县医疗保障待遇政策,统筹城乡医疗保障待遇标准,建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制;贯彻落实上级制定的城乡统一药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准

2020预算执行情况

南乐县医疗保障局2020年度部门预算报表反映:2020年度全年预算收入合计30433.02万元,其中财政拨款收入4730.02万元,中央专项转移支付收入25703元;2020年全年预算支出合计30433.02万元,其中基本支出367.04万元、项目支出30065.98元。预算收支平衡。

南乐县医疗保障局2020年度账反映:2020年度全年预算收入合计31190.4万元,其中县财政拨款收入3543.4元,上级转移支付收入27647元;2020年全年预算支出合计31215.48元,其中基本支出366.24万元、项目支出30849.24万

二、审计评价意见

审计结果表明,2020年度,南乐县医疗保障局紧紧围绕年初确定的各项经济工作目标,财政预算报表编制完整、规范预算执行率较低基本能按规定对财政收支进行管理与监督,提供的会计资料和其他材料,基本能真实反映其预算执行及其他财政收支状况会计核算不够规范,导致部分会计核算业务信息不准确本次审计在预决算报表编制、预算执行、重大经济事项监督管理、项目资金收支4个方面共发现部门决算编制不准确预算执行率低、扩大项目资金支付范围、执行“三重一大”事项会议记录不规范、未按规定列支报销差旅费5个问题。

三、审计发现的主要问题

(一)预算执行率低

(二)决算编制不准确

(三)扩大项目资金支付范围5.02

(四)执行“三重一大”事项会议记录不规范

(五)未按规定列支差旅费1035元

四、审计处理情况和建议

对上述问题,南乐县审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。

“预算执行率低”、“决算编制不准确问题,要求南乐县医保局进一步查明原因,制定具体整改措施,改正违规行为;对扩大项目资金支付范围5.02万元问题,南乐县医疗保障局改正违规行为,调整账项,追回改变用途支出的资金并入原资金渠道;对执行“三重一大”事项会议记录不规范问题,南乐县医疗保障局改正违规行为,严格执行大额度资金支出决策制度。

针对审计发现的问题,南乐县审计局建议:

(一)南乐县医疗保障局认真学习《中华人民共和国预算法》及相关法律,年初做好与县财政局的沟通工作,根据实际情况,编制科学、完整、规范、尽可能准确的预算草案及报表,提高预算执行率。并严格按规定的用途和范围使用预算资金

南乐县医疗保障局进一步完善内部财务制度,规范各项支出报销程序,并严格规定执行  

五、审计发现问题的整改情况

目前,未按规定列支差旅费问题,南乐县医疗保障局在审计过程中已主动追缴归还原资金渠道;其他问题正在整改。具体整改结果由南乐县医疗保障局向社会公告。

 

 

                            南乐县审计局

                           2021721